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保険の書類
保険証券の
見方と書き写し表
証券の3人で、税の種類を見る無料
死亡保険金にかかる税
相続税
契約者と被保険者が同じ。相続人が受け取るなら「500万円×法定相続人の数」まで非課税
国税庁は「保険料を負担した人」で分けます。契約者と保険料を払った人が違うときは、払った人を契約者の欄に選びます。選んだ内容は送られません。
保険証券の欄の意味
人
- 契約者保険会社と契約した人。契約を変える権利と、保険料を払う務めがある
- 被保険者その人の死亡・病気・けがが保険の対象になる人
- 受取人保険金や給付金を受け取る人。入院・手術の給付金は、ふつう被保険者本人
保障の中身
- 主契約契約の土台。これだけで契約できる
- 特約主契約に付ける上乗せ。主契約が満期や解約でなくなると、特約もなくなる
期間とお金
- 保険期間保障が続く期間。この間に起きたことだけが支払いの対象。払込期間と同じとは限らない
- 保険料の払込期間一生の保障でも、60歳までなど決めた年齢まで払う形と、一生払う形がある
- 更新10年・15年などで期間が終わると、原則同じ内容で続く。保険料はその時の年齢で計算し直し、ふつう上がる
- 解約返戻金解約したときに契約者に払い戻されるお金
出典：生命保険文化センター「用語辞典」・生命保険文化センター「保険商品の見方」（2026/11/11 確認）
更新型と全期型
更新は自動で行われるのがふつうです。更新しない・保障を減らして更新するときは、申し出が要ります。次の更新の日を出す
出典：生命保険文化センター「用語辞典」（2026/11/11 確認）
契約者・被保険者・受取人と税
| 契約者 | 被保険者 | 受取人 | 死亡保険金の税 |
|---|---|---|---|
| 夫 | 夫 | 妻 | 相続税 契約者と被保険者が同じ |
| 夫 | 妻 | 夫 | 所得税 契約者と受取人が同じ（住民税も） |
| 夫 | 妻 | 子 | 贈与税 3人とも違う |
国税庁は「保険料を負担した人」で分けています。契約者と保険料を払った人が違うときは、払った人で見ます。
相続税になるときの非課税を計算500万円×法定相続人の数を、受取人ごとに出典：生命保険文化センター「保険金などを受け取ったときの税金は？」・国税庁 タックスアンサー No.1750「死亡保険金を受け取ったとき」（令和8年4月1日現在法令等）（2026/11/11 確認）
保険証券がないとき
- 1保険会社に問い合わせる証券の代わりに「契約内容通知書」を出す会社もある
- 2家にある手がかりを探す保険会社から毎年届くお知らせ、通帳の保険料の引き落とし
- 3生命保険協会の契約照会亡くなった・判断する力が落ちた・災害で手がかりがないとき、契約の有無を全社に照会できる。答えは「有無」だけで、利用料がかかる
出典：生命保険文化センター「用語辞典」・生命保険協会「生命保険契約照会制度のご案内」（2026/11/11 確認）
受取人の変更
- 受取人は変えられる保険期間中なら、契約者が原則変えられる。被保険者の同意が要る
- 支払いが決まった後は変えられない亡くなるなど支払いの理由が起きた後は変更できない
- 2人以上にするときは割合を決める受取人は何人でもよいが、受け取る割合を決める
出典：生命保険文化センター「諸変更と届出」（2026/11/11 確認）
書き写した後の使い方
- 1保険証券を書き写すこのページの表で、欄ごとに
- 2見直しチェック節目と、次の更新の時期
- 3保険の比較表見直し案と払う総額を比べる
よくある質問
保険証券が見つからないときは？
契約している保険会社に問い合わせます。証券の代わりに「契約内容通知書」を出す会社もあります。保険会社が分からないときは、毎年届くお知らせや、通帳の保険料の引き落としが手がかりになります（生命保険文化センター・生命保険協会）。
契約者と被保険者は、どう違いますか？
契約者は保険会社と契約し、保険料を払う人です。被保険者は、その人の死亡や病気・けがが保険の対象になる人です（生命保険文化センター）。
受取人は後から変えられますか？
保険期間中なら、契約者が原則として変えられます。被保険者の同意が要り、亡くなるなど支払いの理由が起きた後は変えられません（生命保険文化センター）。
欄の名前は保険会社によって少し違います。保障の中身と日付は、保険会社の書面で確かめてください。最終更新：2026年11月11日